国家进口退税率查询 - HS 联动 + 目的国关税 + 利润计算

国家进口退税率 · 联动查询

数据基准：商务部 / 海关总署 / 各国海关 · 2026.05 更新

HS 编码 / 品类*

出口目的国*

高频品类：

🇨🇳 中国出口出口退税核算

出口退税率

13%

退税回流 / 增值税额

增值税征收率

13%

出口报关含税基准

选择 HS 编码后查看退税明细。退税率 = 增值税征收率时为"全额退税"，差额由企业自负。

🌏目的国进口进口税核算

MFN 进口关税

5.0%

最惠国税率（基础）

进口增值税 / GST

20%

含 CIF + 关税基数

消费税 / 特别税

奢侈品 / 烟酒 / 高耗能

综合进口税负

25.0%

关税 + VAT + 消费税估算

★

WTO 最惠国 · 中国与目的国均为 WTO 成员，按 MFN 税率清关

¥报税利润计算器 · 输入即算

填入出口报关金额，自动测算到岸成本、目的国税额、退税回流、综合毛利 — 报价前先看税后净利，避免做白工。

出口报关单价

USD

报关数量

PCS

计价方式

采购成本占报关价

结汇汇率（USD→CNY）

CNY

运保费占货值

综合税费 / 利润测算实时

出口报关总额（CIF）100,000.00 USD

折人民币（结汇）721,000.00 CNY

中国采购成本（含进项 VAT）562,380.00 CNY

出口退税回流（CN 退税）+ 73,094.00 CNY

目的国进口完税价（CIF 当地币）100,000.00 USD

目的国进口关税（MFN）- 5,000.00

目的国进口 VAT/GST- 21,000.00

目的国消费税 / 特别税- 0.00

建议含税零售价（按 1.6× 加成）201,600.00

综合毛利（含退税）231,714.00CNY · 28.7%

主要出口目的国税率总览

32 个外贸高频出口国家 · MFN 关税 / 增值税 / 协定标记 · 一表对比

国家 / 地区	ISO	币种	MFN 平均关税	VAT/GST	消费税	协定 / 备注

★ 使用说明 & 数据口径

退税率以《商务部出口退税率文库》2026.05 版为准，最终以海关 / 税局批复为准
MFN 关税为各国对中国 WTO 成员的最惠国税率均值，单一 HS 可上下浮动 0-15%
美国部分品类叠加 301 加征税 (7.5%/25%)，本表未单独列出，需另算
EU 27 国 VAT 采用各国主税率，部分品类适用降低税率 (5-10%)
RCEP 关税分 10 年逐步降至 0，本表显示 2026 阶段税率
消费税仅列大类典型值，烟酒/汽车/能源/奢侈品按目的国细则单独核算
本工具用于估算参考，不构成清关 / 税务 / 法律建议
定期更新：每月跟进各国海关、税务局公告，发现错漏请 admin@kingbes.com

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